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Descubra como fazer o planejamento de tributos para prestadores de serviços
Confira o guia prático de como fazer o planejamento de tributos em sua prestadora de serviços
Se você é um prestador de serviços, seu desempenho no departamento tributário é um fator decisivo para o sucesso ou fracasso do seu negócio e desempenho financeiro.
Afinal, sabemos que a alta carga tributária acaba pesando e muito no caixa das empresas. Portanto, é fundamental encontrar formas de reduzi-la.
Além disso, irregularidades tributárias podem causar o pagamento de multas e outras sanções para as empresas, como até mesmo responder por crime de sonegação fiscal, o que pode causar até mesmo pena de seis meses a dois anos de detenção.
Dessa forma, realizar um planejamento tributário é essencial para os prestadores de serviços. Mas como você deve planejar os seus tributos?
No artigo de hoje, trouxemos um guia completo de como você deve realizar o planejamento tributário em sua prestadora de serviços. Confira!
Veja também:
- Planejamento tributário: quais os tipos e como utilizar?
- Carga tributária: como reduzir os impostos?
- Revisão tributária: o segredo para recuperar impostos pagos indevidamente.
Quais são os tributos pagos pelos prestadores de serviços?
Dentre os principais tributos que incidem na prestação de serviços, temos:
- Imposto sobre Serviços (ISS);
- Imposto de Renda de Pessoa Jurídica (IRPJ);
- Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL);
- Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS);
- Programa de Integração Social (PIS).
Vale ressaltar que o Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS), que é um tributo nacional, também poderá ser cobrado na prestação de serviços. Isso poderá ocorrer quando o serviço também envolver o fornecimento de mercadorias.
Entretanto, vale ressaltar que, caso a sua atividade esteja sujeita à lista do ISS, o tributo pago deve ser o ISS, e não o ICMS. Mas, se o tributo a ser pago seja o ICMS, não será necessário pagar o ISS.
Agora que você já sabe quais são os tributos incidentes sobre a prestação de serviços, podemos entender como realizar o planejamento tributário. Acompanhe!
Como realizar o planejamento de tributos em sua prestadora de serviços?
O planejamento tributário consiste na elaboração de um conjunto de estratégias com base no estudo fiscal e contábil da empresa, bem como das normas fiscais, a fim de melhor administrar o pagamento dos tributos e reduzir a carga tributária das empresas.
Desse modo, ao planejar corretamente os seus tributos, é possível:
- Reduzir a carga tributária;
- Evitar erros no recolhimento de tributos;
- Evitar o pagamento de multas e demais sanções devido a irregularidades tributárias;
- Garantir a conformidade fiscal da empresa.
Portanto, veja a seguir como planejar seus tributos de forma efetiva!
Conte com o suporte de uma contabilidade especializada
O planejamento tributário demanda conhecimento contábil e fiscal, bem como domínio da legislação, para ser realizado. Desse modo, deve ser realizado por especialistas.
Portanto, o primeiro passo para realizar um planejamento efetivo dos seus tributos é contar com uma contabilidade especializada.
Desse modo, saiba que nós, da N3 Contabilidade, podemos ajudar você. Afinal, somos especialistas na elaboração de planejamento tributário para prestadores de serviços.
Crie um cronograma
O próximo passo para a criação de um planejamento tributário efetivo é definir um cronograma. É importante especificar a data de início e fim da elaboração do planejamento, bem como para a execução de cada etapa.
Dessa forma, todas as datas precisam ser cumpridas para que tudo ocorra de forma efetiva.
Colete os dados de sua prestadora de serviços
Outra etapa muito importante é a coleta de dados. Nesse caso, os especialistas contábeis irão realizar um levantamento de todos os dados necessários da empresa para a elaboração do planejamento tributário, tais como:
- Porte e estrutura da empresa;
- Regime tributário atual;
- Faturamento atual;
- Atividades exercidas;
- Atividades operacionais, administrativas, contábeis e financeiras;
- Quadro societário;
- Folha de pagamento;
- Dados contábeis e fiscais, como notas fiscais, demonstrativos e relatórios financeiros, etc.
Estabeleça metas e objetivos
A próxima etapa é definir os objetivos e metas do planejamento. Você deseja reduzir impostos? Aproveitar melhor os benefícios tributários? Verificar a possibilidade de recuperar créditos tributários?
Esse processo deverá ser realizado em conjunto com os especialistas para que as estimativas econômicas sejam mais precisas.
Considere a sua natureza jurídica
A natureza jurídica também é um fator importante para o planejamento de tributos. Há diferentes tipos de natureza jurídica, como:
- Sociedades Anônimas;
- Sociedades Mistas;
- Sociedades Limitadas (LTDA);
- Empresário Individual (EI), etc.
Cada uma possui características próprias, limitações e imposições legais. Ela também irá interferir no tipo de regime tributário que a empresa poderá ser enquadrada.
Por isso, é muito importante considerar a natureza jurídica de sua prestadora de serviços ao realizar esse planejamento.
Analise os diferentes cenários e escolha o regime tributário mais adequado
Chegou o momento de estudar os diferentes cenários de sua empresa de acordo com os regimes tributários possíveis.
Os principais regimes disponíveis para os prestadores de serviços são o Lucro Real, Lucro Presumido e Simples Nacional.
Cada um deles apresenta seus benefícios e limitações. Por isso, todos os cenários precisam ser analisados a fim de encontrar o regime mais vantajoso em relação ao aproveitamento de benefícios e redução da carga tributária.
Elabore o plano tributário
Como todas as etapas acima concluídas, é hora de detalhar todas as informações obtidas em seu plano tributário.
O plano tributário também deverá apresentar objetivos claros e realistas sobre a tributação de sua prestadora de serviços, e como eles serão alcançados.
Por isso, é fundamental que o plano tenha:
- Metas;
- Prazos;
- Operações necessárias;
- Custos com a aplicação do plano;
- Materiais necessários, etc.
Revise o planejamento tributário
O planejamento tributário é algo contínuo. Dessa forma, é fundamental que o seu plano seja revisado e atualizado de acordo com as mudanças na legislação e no seu próprio negócio.
Sendo assim, os especialistas contábeis devem revisar o plano periodicamente para realizar as alterações necessárias.
Faça seu planejamento tributário efetivo com a N3 Contabilidade
Nós, da N3 Contabilidade, somos especialistas em prestadores de serviços, na elaboração do planejamento tributário e na recuperação de créditos.
Desse modo, somos a opção ideal para ajudar você a planejar seus tributos corretamente, evitando irregularidades tributárias e aproveitando melhor os benefícios de sua tributação, incluindo a redução no pagamento de impostos.
Portanto, entre em contato conosco para iniciarmos o seu planejamento o quanto antes.
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